2025年7月出刊幸運雜誌182期，專文報導「家族傳承，從妥善規劃開始：讓愛與財富圓滿延續」
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文/張則君 「家族傳承」是一門藝術，也是一門科學。它關乎的不是冰冷的數字，而是家族的愛、情感和未來。透過提早溝通、立下清楚的遺囑、運用保險、聰明節稅和善用信託這些工具，我們不僅能減少不必要的遺產紛爭，更能將家族的財富與精神代代相傳，讓「富過三代」甚至「富過百代」不再只是夢想，而是真實的幸福延續。 沒規劃的遺產成為撕裂親情的導火線 家族傳承，簡單來說，就是把祖先累積的經驗、精神和財富，有計畫地傳給下一代，讓家族的根基更為穩固，並指引著後代繼續成長，讓家族成員更有歸屬感。然而，若家族傳承規劃不周，最常見的結果就是因遺產而引發的糾紛。當長輩離世後，若生前沒有清楚的財產分配，子女間就很可能為了金錢而撕破臉，導致兄弟姐妹間形同陌路，甚至對簿公堂，讓原本和樂的家庭變得破碎，漫長的訴訟過程與高額的訴訟費用，耗費繼承人大量的時間與精神，讓人身心俱疲，嚴重傷害了家族間最珍貴的「情」。因此，提早做好財產規劃，是每個家庭都應正視的課題。 永然聯合法律事務所所長李永然律師執業46年餘，接觸過許多遺產糾紛的案件，他表示：「財富傳承，本該是家族愛的延續，卻常因法律疏失、稅務問題或溝通不良，演變成親人間的對簿公堂。我們常說『富不過三代』，這句話清楚的點出『家族傳承』的挑戰。家族傳承傳下的不僅是有形的金錢和資產，更包含了家族的智慧、價值觀、人脈與文化。如果事前沒有妥善規劃，這些寶貴的資產很可能在世代交替之間，成為家人間爭執不休的導火線。在律師執業生涯中，我接觸過許多家庭因長輩過世遺留巨額財富，就因為生前沒有做好清楚的財產分配，造成了親人間為爭奪財產，大興訴訟的案件，即便最後爭得了財產，也難以再彌補家人情感的傷痕，實在是得不償失。因此，我認為要讓家族財富代代相傳、避免發生爭產糾紛最好的方法，就是事前做好財產的規劃。善用法律與金融工具，確保財富順利傳遞，同時降低稅負、減少糾紛。真正聰明的規劃，不在於『給多少』，而是『怎麼給』才能給得恰到好處、給得合法、合情、合理、給得讓家人之間不爭、不怨、不傷感情。」 善用法律與金融工具圓滿家族傳承 近幾年來，透過「法律」適當規劃財產，確保家族永續傳承的觀念，已為多數家族企業經營者所接受，甚至積極的進行，李永然律師特別指出幾個財產規劃的方向，包括：一、生前預立遺囑並指定妥適的遺囑執行人；二、運用家族信託；三、成立「控股公司」或「閉鎖性公司」...
